صيغة تمويلية إسلامية تقوم على مبدأ الشفافية والأمانة في الكشف عن تكلفة السلعة ونسبة الربح المتفق عليها — البديل الشرعي للقروض الربوية
التعريف والأصل الشرعي
المرابحة في اللغة مشتقة من الربح، وهي في الاصطلاح الفقهي: بيع السلعة بثمنها الأصلي مع إضافة ربح معلوم ومتفق عليه بين البائع والمشتري. وهي من أبرز صيغ التمويل الإسلامي التي تُتيح للأفراد والشركات الحصول على السلع والأصول دون اللجوء إلى القروض الربوية المحرمة.
يشتري البائع سلعة بسعر معين، ثم يبيعها للمشتري بعد الإفصاح الكامل عن ثمن التكلفة وإضافة هامش ربح محدد. يعلم المشتري بالثمن الأصلي ونسبة الربح، وهذا هو جوهر الشفافية في هذا العقد.
وهي الصيغة الأكثر شيوعاً في البنوك الإسلامية؛ إذ يطلب العميل من البنك شراء سلعة بعينها، ثم يبيعها له البنك بسعر التكلفة مضافاً إليه هامش الربح المتفق عليه، مع تأجيل السداد أو تقسيطه.
تستند المرابحة إلى إباحة البيع في القرآن الكريم والسنة النبوية، وقد أجاز جمهور الفقهاء من الحنفية والمالكية والشافعية والحنابلة هذه الصيغة بشروط محددة، وأصدرت مجمعات الفقه الإسلامي فتاوى صريحة بمشروعيتها.
يكمن الفرق الجوهري في أن المرابحة تقوم على تملّك البنك الفعلي للسلعة وتحمّل مخاطرها قبل بيعها، بينما القرض الربوي مجرد إقراض نقود بفائدة. الأول تبادل حقيقي للسلع، والثاني تبادل للنقود بزيادة محرمة.
﴿ وَأَحَلَّ اللَّهُ الْبَيْعَ وَحَرَّمَ الرِّبَا ﴾
سورة البقرة، الآية ٢٧٥الآلية والخطوات العملية
تمر عملية المرابحة المصرفية بأربع مراحل متسلسلة تضمن الالتزام بأحكام الشريعة الإسلامية وتحقيق المصلحة لجميع الأطراف.
يتقدم العميل للبنك بطلب تمويل سلعة محددة ويعد بشرائها من البنك عند امتلاكه لها.
يقوم البنك بشراء السلعة من المورد بثمن حقيقي ويتملكها فعلياً مع تحمل مخاطر التلف والهلاك.
يكشف البنك للعميل عن ثمن التكلفة الفعلية ويعرض هامش الربح، ويتفق الطرفان على السعر النهائي وشروط السداد.
يبيع البنك السلعة للعميل بالثمن المتفق عليه وتنتقل الملكية فوراً مع التزام العميل بالسداد.
أنواع المرابحة
الصيغة الأكثر انتشاراً في البنوك الإسلامية، حيث يتولى البنك شراء السلعة ثم إعادة بيعها للعميل بثمن مؤجل مع هامش ربح محدد مسبقاً.
يستخدمها التجار لشراء البضائع بالأجل من الموردين مع الإفصاح عن سعر التكلفة وهامش الربح المضاف، وهي الصيغة الأقدم تاريخياً.
تُستخدم في تمويل التجارة الدولية والاستيراد، وتشمل عمليات بين دول وجنسيات مختلفة مع مراعاة الأنظمة المصرفية الدولية.
متخصصة في تمويل العقارات السكنية والتجارية، وتُعدّ بديلاً شرعياً للرهون العقارية الربوية التقليدية.
تُوظَّف لتمويل شراء الآلات والمعدات الصناعية والتقنية للشركات التي تحتاج إلى تمويل متوسط أو طويل الأجل.
ظهرت مع الاقتصاد الرقمي لتشمل تمويل البرمجيات وحزم التكنولوجيا مع اشتراط وجود أصل ملموس أو حق مشروع.
الضوابط الشرعية
وضع الفقهاء والمجامع الفقهية جملة من الشروط لضمان شرعية عقد المرابحة وتمييزه عن صور التحايل المحرمة.
يجب أن يتملك البنك السلعة ملكاً حقيقياً قبل بيعها للعميل، وتحمّل مخاطرها من هلاك أو عيب.
يلتزم البائع بالكشف الصريح عن ثمن الشراء الأصلي ومقدار الربح المضاف، ولا يجوز إخفاء أي من ذلك.
يُشترط أن تكون السلعة محل العقد حلالاً شرعاً، ولا يجوز إجراء المرابحة على المحرمات.
يجب أن يكون ثمن البيع معلوماً ومحدداً بدقة وقت إبرام العقد، ولا تجوز الجهالة في الثمن.
يُشترط وجود السلعة موصوفة ومقدوراً على تسليمها، ولا يصح البيع على سلع مجهولة.
لا يجوز أن يكون البنك وسيطاً صورياً فقط؛ إذ يشترط أن يكون الشراء حقيقياً من طرف مستقل.
لا يجوز تغيير هامش الربح أو ربطه بمؤشرات متغيرة كالتضخم أو الفوائد البنكية دون اتفاق صريح.
يجب أن يقوم العقد على التراضي التام بين الطرفين، وأن يكونا أهلاً للتعاقد دون إكراه أو تغرير.
المقارنة والتمييز
| وجه المقارنة | المرابحة الإسلامية | القرض بالفائدة (ربا) | الإجارة | المشاركة |
|---|---|---|---|---|
| الحكم الشرعي | جائز | محرم | جائز | جائز |
| طبيعة العقد | بيع بثمن آجل | إقراض بفائدة | تأجير مع خيار التملك | شراكة في الربح والخسارة |
| تملك الأصل | فوري عند التعاقد | فوري بالمال المقترض | بعد انتهاء الإيجار | مشترك بين الشركاء |
| المخاطر | البنك يتحمل قبل البيع | المقترض يتحمل الكل | مشتركة حسب العقد | موزعة حسب المشاركة |
| الشفافية | الكشف الكامل إلزامي | يُعلن عن الفائدة فقط | متوسطة | عالية |
| الاستخدام الشائع | عقارات، سيارات، معدات | كل الأغراض | الأصول طويلة الأجل | المشاريع التجارية |
المجالات والتطبيقات
تمتد تطبيقات المرابحة لتشمل مجالات واسعة من الحياة الاقتصادية، مما يجعلها أداة تمويلية شاملة ومرنة.
يشتري البنك الشقة أو الفيلا ثم يبيعها بالتقسيط للعميل — بديل شرعي للرهن العقاري التقليدي.
يشتري البنك السيارة من الوكالة ثم يبيعها للعميل بالتقسيط الشهري مع هامش ربح ثابت.
يُوظَّف لاستيراد البضائع وتمويل مخزون الشركات دون رأس مال كافٍ فورياً.
تمويل المصانع والمشاريع الصناعية للحصول على معداتها الإنتاجية دون ضغط نقدي فوري.
يشمل الأجهزة المنزلية والإلكترونيات — بديل لبطاقات الائتمان الربوية.
تستعين الحكومات بصكوك المرابحة لتمويل مشاريع البنية التحتية وفق أحكام الشريعة.
هل تدير مصرفاً إسلامياً أو شركة تمويل؟ احجز اسم نطاقك المميز الآن وابنِ حضورك الرقمي في قطاع الخدمات المالية الإسلامية.
الأسعار تبدأ من $12/السنة · حماية الخصوصية مجانية · دعم باللغة العربية
الإجازة العلمية
أصدر المجمع قراراً صريحاً بجواز المرابحة للآمر بالشراء بشروطها الشرعية، مع التنبيه إلى ضرورة صحة التطبيق.
وضعت المعيار الشرعي الخامس للمرابحة يُحدد آليات تطبيقها في المؤسسات المالية الإسلامية حول العالم.
يُشرف على مراقبة تطبيق معايير الحوكمة الشرعية للمنتجات المالية الإسلامية بما فيها المرابحة على المستوى الدولي.
الأسئلة المتكررة